Мережа магазинів секонд-хенду відшкодувала державному бюджету понад 51,5 млн грн несплаченого податку на додану вартість. За версією слідства, продажі товарів проводили через підконтрольних підприємців для зменшення податкових платежів. Після погашення збитків прокурори подали до суду клопотання про звільнення відповідальних осіб від кримінальної відповідальності, повідомив Офіс генерального прокурора 19 жовтня.
Коротко про головне
- Продажі оформлювали на підконтрольних підприємців на спрощеній системі.
- Слідство вказує на централізоване управління торговельними точками та коштами.
- Збитки за несплачений податок повністю компенсували бюджету.
- Прокуратура просить звільнити відповідальних осіб від кримінальної відповідальності.
- Рішення щодо клопотання має ухвалити суд.
Слідство вважає, що продажі штучно розподіляли між підприємцями
За даними прокуратури, службові особи мережі у 2023–2025 роках організували продаж уживаного одягу, взуття та інших товарів через фізичних осіб-підприємців, які працювали на спрощеній системі оподаткування. Документально торговельні точки й операції належали окремим ФОПам.
Водночас працівники мережі, як стверджує слідство, організовували торгівлю, контролювали рух коштів і забезпечували роботу магазинів. На думку правоохоронців, розподіл оборотів між кількома підприємцями занижував обсяг операцій, що підлягали оподаткуванню ПДВ.
Сам по собі статус ФОПа або робота на спрощеній системі не є порушенням. ДПС називає ризиковим формальний поділ одного бізнесу між окремими суб’єктами, якщо фактично вони діють як єдина структура. Серед загальних індикаторів служба згадує спільне управління, персонал, приміщення та взаємопов’язані операції.
Прокурори подали до суду клопотання після відшкодування збитків
Слідчі встановили, що загальна сума несплаченого ПДВ перевищила 51,5 млн грн. Під час досудового розслідування службові особи підприємства сплатили всю визначену суму збитків, і кошти надійшли до державного бюджету.
Після відшкодування збитків прокурори звернулися до суду з клопотанням про звільнення відповідальних осіб від кримінальної відповідальності. Правовою підставою названо частину четверту статті 212 Кримінального кодексу України, яка передбачає таку можливість за встановлених законом умов.
Повне погашення податкових зобов’язань не припиняє провадження автоматично. Рішення щодо звільнення від відповідальності має ухвалити суд. Станом на 19 жовтня прокуратура повідомляла лише про подання клопотання, а не про його задоволення.
